נתונים אישיים והכנסה
מין:
גיל:
הגיל מחושב בטווח 18–70
שנת מס:
—
עבדתי החודשים:
לשנת עבודה חלקית (התחלה/סיום באמצע שנה) — כל הסכומים השנתיים מחושבים יחסית למספר החודשים.
💰 ההכנסה שלכם
שכר חודשי ברוטו מבוטח לפנסיה
השכר שממנו המעסיק מפריש לקרן הפנסיה / קופת הגמל שלכם. מופיע בתלוש השכר (למשל "משכורת בסיסית").
₪
נא להזין שכר ברוטו כדי להמשיך
שכר לא מבוטח קבוע (לחודש)
רכיבי שכר קבועים שחוזרים כל חודש ואין עליהם הפרשה לפנסיה — למשל שווי רכב מהעבודה, שווי ארוחות (סיבוס) או תוספת משמרות קבועה. על שכר כזה אפשר להפקיד עצמאית ("במעמד עצמאי") ולקבל הטבת מס נוספת, עד התקרות.
למשל: רכב, סיבוס, משמרות
₪
ההפרשות הקיימות בתלוש
מה שיעור ההפקדה כיום?
מסלול הפקדות:
מוצר פנסיוני:
הגדרות מתקדמות — אחוזי הפקדה בפועל
ההפקדות שלך כיום
(לפי הבחירה במסך הקודם)
אלו ההפקדות שנרשמות היום לפי התלוש. להשוואה מול ניצול מלוא התקרות — אפשר לסמן הפקדה עצמאית או להפעיל את חישוב ניצול התקרות.
ניצול מלוא התקרות
מה הייתה הטבת המס בניצול מלוא התקרות המוכרות?
אז כמה זה שווה לי בפרישה?
ערך בעתיד
—
ערך כיום
הפקדה —
הפקדה —
שורת סיכום — פירוט 3 המסלולים (ריבית דריבית)
פירוט הטבות המס
💼 סה"כ הפקדות (שורת סיכום כולל)—
🎁 סך הטבת המס—
📋 ניצול מלוא התקרות — השוואה למצב היום
העמודה "בניצול מלא" מציגה את ההפקדה בניצול מלוא התקרות המוכרות (או את ההפקדה בפועל, אם היא גבוהה יותר). חלק מהסכומים מופקדים דרך תלוש השכר.
איך המחשבון עובד
המחשבון מחשב כמה מס הכנסה חוסכות לשכיר ההפקדות לפנסיה, לקופת גמל ולקרן השתלמות בשנה. הוא מחשב את המס השנתי פעמיים, בלי ההטבות ואיתן, וההפרש הוא הטבת המס. הפקדות המעסיק פטורות ממס עד התקרות, והפקדות העובד מקבלות זיכוי של 35%.
10,891 ₪הטבת המס בשנה לשכיר עם 15,000 ₪ בחודש, במסלול החוק ועם קרן השתלמות
35 ₪חוזרים במס על כל 100 ₪ שהעובד מפקיד לפנסיה, עד התקרה
100%התאמה בין המחשבון לחישוב ידני של מדרגות המס, עד רמת השקל הבודד
בדקנו את המחשבון
✓ נבדק 10/10/2026
חישבנו ידנית את המס השנתי של שכיר עם 15,000 ₪ בחודש, לפי מדרגות המס ו-2.25 נקודות זיכוי, פעם בלי ההטבות ופעם איתן. כל שורה יצאה מדויקת ב-100%, עד רמת השקל הבודד.
| שורה | החישוב | חישוב ידני | המחשבון |
|---|---|---|---|
| הכנסה בלי ההטבות | שכר 180,000 + הפקדות המעסיק לפנסיה, לפיצויים ולהשתלמות | 220,194 ₪ | — |
| מס בלי ההטבות | מדרגות 10%, 14%, 20%, פחות 2.25 נקודות זיכוי | 26,897 ₪ | 26,897 ₪ ✓ |
| מס עם ההטבות | מס על 180,000, פחות זיכוי 35% על הפקדת העובד | 16,006 ₪ | 16,006 ₪ ✓ |
| הטבת המס | ההפרש | 10,891 ₪ | 10,891 ₪ ✓ |
איך משתמשים במחשבון
- נתונים אישיים והכנסה. מין, גיל, כמה חודשים עבדתם השנה, השכר המבוטח לפנסיה, ושכר שלא מבוטח (למשל שווי רכב או בונוסים).
- ההפקדות בתלוש. מסלול החוק או משודרג, קרן פנסיה או ביטוח מנהלים, וקרן השתלמות אם יש. בהגדרות המתקדמות אפשר להזין את האחוזים מהתלוש.
- התוצאה. הטבת המס לשנה, הפירוט לפי רכיב, והשוואה לניצול מלוא התקרות.
איך זה מחושב
מס בלי ההטבותהשכר והפקדות המעסיק, כולם כהכנסה
פטור למעסיקהפקדות המעסיק עד התקרות יוצאות מההכנסה
זיכוי לעובד35% מהפקדת העובד, עד התקרה
הטבת המסהמס בלי ההטבות, פחות המס איתן
הפקדות מעל התקרות נזקפות כהכנסה, ועליהן משלמים מס, ביטוח לאומי ומס בריאות. המחשבון מראה גם אותן.
הפירוט: מאיפה מגיעים 10,891 ₪
🧾
שכיר, 15,000 ₪ בחודש, מסלול החוק בקרן פנסיה, וקרן השתלמות (7.5% מעסיק, 2.5% עובד). המס השולי שלו 20%.
| רכיב | הפקדה בשנה | איך נחסך המס | הטבת המס |
|---|---|---|---|
| הפקדת העובד לפנסיה | 10,800 ₪ | זיכוי 35%, עד 8,148 ₪ | 2,852 ₪ |
| הפקדת המעסיק לתגמולים | 11,700 ₪ | פטור, לפי מס שולי 20% | 2,340 ₪ |
| הפקדת המעסיק לפיצויים | 14,994 ₪ | פטור, לפי מס שולי 20% | 2,999 ₪ |
| קרן השתלמות | 18,000 ₪ | פטור על הפקדת המעסיק | 2,700 ₪ |
| סך הכול | 55,494 ₪ | 10,891 ₪ |
בלי קרן השתלמות, הטבת המס של אותו שכיר היא 8,191 ₪ בשנה.
כלל אצבע: כמה מס חוזר על הפקדה לפנסיה?
על כל 100 ₪ שאתם מפקידים לפנסיה, חוזרים 35 ₪ במס*
למשל, הפקדה של 600 ₪ בחודש מהשכר שלכם חוסכת 210 ₪ מס בחודש.
ההפקדות של המעסיק חוסכות לכם מס לפי מדרגת המס שלכם.
כמה מס נחסך, לפי השכר
שכיר בן 45, מסלול החוק בקרן פנסיה, עם קרן השתלמות, שנה מלאה. כל שורה הורצה במחשבון:
| שכר בחודש | הפקדות בשנה | מס בלי ההטבות | מס איתן | הטבת המס בשנה |
|---|---|---|---|---|
| 6,000 ₪ | 22,198 ₪ | 2,432 ₪ | 0 ₪ | 2,432 ₪ |
| 8,000 ₪ | 29,597 ₪ | 6,542 ₪ | 1,525 ₪ | 5,017 ₪ |
| 10,000 ₪ | 36,996 ₪ | 12,217 ₪ | 4,381 ₪ | 7,836 ₪ |
| 15,000 ₪ | 55,494 ₪ | 26,897 ₪ | 16,006 ₪ | 10,891 ₪ |
| 20,000 ₪ | 73,992 ₪ | 48,792 ₪ | 30,523 ₪ | 18,269 ₪ |
| 30,000 ₪ | 110,988 ₪ | 99,865 ₪ | 73,378 ₪ | 26,487 ₪ |
בשכר נמוך, ההטבה לא יכולה לעלות על המס: ב-6,000 ₪ בחודש היא מאפסת אותו. בשכר גבוה, ההפקדות של המעסיק חוסכות מס במדרגה גבוהה יותר, ולכן ההטבה גדלה מהר יותר מהשכר.
מה המחשבון לא בודק
- נקודות זיכוי נוספות. המחשבון מחשב 2.25 נקודות לתושב, ותוספת לאישה. נקודות על ילדים, יישוב מזכה או תואר מקטינות את המס, ולכן יכולות להקטין גם את ההטבה.
- הכנסות אחרות. שכר ממעסיק נוסף, שכר דירה או הכנסה מעסק לא נכללים.
- תיאום מס. המחשבון מחשב לשנה. בפועל ההטבה מגיעה דרך התלוש בכל חודש, או בהחזר מס אחרי סוף השנה.
- שכר לא מבוטח. הפקדה עצמאית על שכר שלא מבוטח מחושבת לפי האחוז שמוזן, בלי לבדוק אם היא הופקדה בפועל.
שאלות נפוצות
כמה מס חוסכת הפקדה לפנסיה לשכיר?
זה תלוי בשכר ובמדרגת המס. בהנחות המחשבון, שכיר עם 15,000 ₪ בחודש במסלול החוק ועם קרן השתלמות חוסך 10,891 ₪ מס בשנה. בלי קרן השתלמות, 8,191 ₪.
מה ההבדל בין זיכוי לניכוי?
זיכוי מוריד ישירות מהמס: על הפקדת העובד לפנסיה מקבלים זיכוי של 35% מההפקדה, עד התקרה. ניכוי מוריד מההכנסה שעליה משלמים מס, ולכן ערכו תלוי במדרגת המס. הפקדות המעסיק פטורות, וזה פועל כמו ניכוי.
עד איזו תקרה מקבלים זיכוי על הפקדת העובד?
עד 7% מהשכר המזכה, 9,700 ₪ (נכון ל-2026) בחודש. בשנה זה 8,148 ₪ של הפקדה, והזיכוי עליהם הוא 2,852 ₪. שכר גבוה יותר לא מגדיל את הזיכוי.
קרן השתלמות חוסכת מס?
כן. הפקדת המעסיק לקרן השתלמות פטורה ממס עד התקרה, ובדוגמה בעמוד היא חוסכת 2,700 ₪ בשנה. הפקדות מעל התקרה נזקפות כהכנסה, ועליהן משלמים מס.
מה קורה כשהמעסיק מפקיד מעל התקרה?
הסכום שמעל התקרה נזקף לכם כהכנסה, כאילו קיבלתם אותו בשכר. משלמים עליו מס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות. המחשבון מציג את הזקיפה ואת העלות שלה בנפרד.
אפשר לקבל הטבה גם על שכר שלא מבוטח?
כן. על רכיבי שכר שאין עליהם הפרשה לפנסיה, כמו שווי רכב, אפשר להפקיד בעצמכם לקופת גמל ולקבל הטבת מס, עד התקרות. המחשבון מחשב את זה כשמסמנים הפקדה עצמאית ומזינים את האחוז.
מילון מונחים
- זיכוי ממס
- סכום שיורד ישירות מהמס. על הפקדת העובד לפנסיה: 35% מההפקדה, עד התקרה.
- שכר מזכה
- השכר שעליו מחושב הזיכוי, עד 9,700 ₪ (נכון ל-2026) בחודש.
- מס שולי
- שיעור המס על השקל האחרון שהרווחתם. ממנו נגזר החיסכון על הפקדות המעסיק.
- זקיפת שווי
- הפקדת מעסיק מעל התקרה, שנחשבת להכנסה שלכם וחייבת במס.
- מסלול החוק
- שיעורי ההפקדה המזעריים לפי צו ההרחבה לפנסיה חובה.
- שכר לא מבוטח
- רכיבי שכר שאין עליהם הפרשה לפנסיה, כמו שווי רכב או בונוסים.
להמשך
שאלה על התוצאה? כאן תוכלו לקבל תשובות ממי שבנה את המחשבון
אביחי אלקיים · סוכן פנסיוני מורשה, רישיון L-00110728
© 2026 פנסיותר® · אביחי אלקיים. פנסיותר® הוא סימן מסחר רשום (מס' 377271). הקוד, מבנה החישוב, הטקסטים והעיצוב של המחשבון מוגנים בזכויות יוצרים. אין להעתיק, לשכפל או להטמיע אותם, כולם או חלקם, ללא אישור בכתב. שימוש ללא אישור עלול לחשוף לתביעה לפי חוק זכות יוצרים, התשס"ח-2007, ופקודת סימני מסחר.
א
על המחשבון. נבנה בידי אביחי אלקיים, סוכן פנסיוני מורשה (רישיון L-00110728), בעל פנסיותר. מדרגות המס, נקודות הזיכוי, התקרות ושיעורי ההפקדה נמשכים מגיליון הנתונים של פנסיותר, שמתעדכן לפי פרסומי רשות המסים, והמחשבון מציג בכל טעינה אם הנתונים מסונכרנים. נבדק לאחרונה: 10/10/2026, בחישוב ידני של מדרגות המס.
🙏
טל"ח. עשינו את מלוא המאמצים כדי שהמחשבון ייבדק ויהיה מדויק. ועם זאת, אם גיליתם טעות בחישוב או בעיה, נשמח שתעירו ותאירו את עינינו, ונפעל לתקן אותה במהירות. לפנייה אלינו
המידע בעמוד הוא מידע כללי, ולא ייעוץ או המלצה אישית. שנת הנתונים מוצגת במחשבון.
- פקודת מס הכנסה [נוסח חדש], סעיפים 3(ה3), 45א ו-47: פטור על הפקדות מעסיק עד התקרות, זיכוי 35% על הפקדת עובד, וניכוי.
- רשות המסים, "דע את זכויותיך וחובותיך", מדריך למילוי הדוח השנתי 2025: זיכויים וניכויים על הפקדות לקופות גמל ולקרן השתלמות.