- סורקים את הנתונים שלך...
- מצלבים עם תקנות מס הכנסה...
- מאתרים זיכויים וניכויים...
- מחשבים פוטנציאל החזר...
- מכין תוצאות מותאמות אישית...
🔒 אבטחה: הפרטים נשלחים בחיבור מוצפן.
📊 שקיפות: טווח משוער לפי הסימונים שלך, לשנות המס 2020–2025. הסכום הסופי ייקבע לאחר בדיקת טפסי 106, ללא עלות.
על פי הנתונים שהזנת, נראה ששילמת מס בצורה מדויקת או שהכנסתך אינה מגיעה לרף המס.
פוטנציאל ההחזר המשוער שלך: נמוך / אפסי
יש לך שאלות? הצוות שלנו זמין לך
- איסוף טפסי 106 מכל המעסיקים עבור השנים הנבדקות.
- אישורי ניכוי מס במקור מהבנק / בית ההשקעות, אם היו אירועי שוק הון.
- אישורים תומכים: תעודות זכאות, קבלות תרומה לפי סעיף 46, אישורי מילואים, תעודת שחרור.
- פתיחת תיק ושידור בקשה להחזר מול פקיד השומה.
- מעקב עד קבלת ההחזר בפועל לחשבון הבנק.
איך הבדיקה עובדת
רוב השכירים לא מגישים דוח שנתי, והמס שלהם נגבה מהמשכורת בכל חודש. הניכוי החודשי לא יודע על כל מה שקרה בשנה: תואר שהסתיים, ילד שנולד, חודשים בלי עבודה, תרומה או עבודה אצל שני מעסיקים. כשזה קורה, נוכה יותר מס ממה שצריך, וההפרש חוזר רק למי שמבקש אותו. הבדיקה כאן עוברת על אירועי החיים של 6 השנים האחרונות, ומחזירה טווח משוער ואת העילות שזוהו.
למה שכירים משלמים יותר מדי מס
המעסיק מנכה מס כל חודש לפי הנחה אחת: שהשכר של החודש יימשך כל השנה, ושכל נקודות הזיכוי כבר מעודכנות בטופס 101. כשההנחה לא מתקיימת, הניכוי יוצא גבוה מהמס האמיתי. ארבעה מצבים חוזרים על עצמם:
- עבודה רק בחלק מהשנה. פיטורים, חל"ת, סיום לימודים או פרישה באמצע השנה. המס חושב כאילו השכר נמשך 12 חודשים.
- כמה מעסיקים בלי תיאום מס. אצל המעסיק השני המס מנוכה בשיעור המרבי, 47%, גם כשההכנסה הכוללת לא מגיעה למדרגה הזו.
- נקודות זיכוי שלא דווחו. תואר, שחרור מצה"ל, ילדים, יישוב מזכה. מה שלא נכנס לטופס 101 לא נכנס לניכוי.
- זיכויים שהמעסיק לא יודע עליהם. תרומות, הפסדים בשוק ההון, נכות מוכרת.
העילות להחזר מס
כל העילות בטבלה נבדקו מול רשות המסים, נוסח הפקודה וחוברת הניכויים 2026:
| העילה | מה היא נותנת |
|---|---|
| תואר ראשון | נקודת זיכוי לשנה, עד 3 שנים, מהשנה שאחרי סיום הלימודים |
| תואר שני | חצי נקודה לשנה, עד שנתיים |
| תעודת מקצוע | נקודה לשנה, עד 3 שנים, בלימודים של 1,700 שעות לפחות |
| חייל משוחרר | נקודה או שתיים בחודש, במשך 36 חודשים מהחודש שאחרי השחרור, לפי משך השירות |
| ילדים | נקודות לפי גיל הילד, לאם ולאב; להורה יחיד נקודות נוספות |
| ילד עם מוגבלות | 2 נקודות לשנה לאחד ההורים |
| תרומה למוסד מאושר | זיכוי של 35% מהתרומה, עד תקרה |
| יישוב מזכה | זיכוי באחוז מההכנסה מעבודה, לפי היישוב, אחרי 12 חודשי מגורים |
| נכות רפואית של 90% ומעלה, או עיוורון | פטור ממס על הכנסה מעבודה, עד תקרה |
| עבודה במשמרות בתעשייה | זיכוי של 15% מההכנסה ממשמרת שנייה או שלישית, עד תקרה. בתוקף עד 31/12/2026 |
| הפסד בניירות ערך סחירים | קיזוז מול רווח הון, ריבית ודיבידנד מניירות ערך, דרך בקשת ההחזר |
| מענק פרישה או פיצויים | פריסת המס עד 6 שנים אחורה, שנה לכל שנת ותק |
כל נקודת זיכוי שווה 242 ₪ (נכון ל-2026) בחודש. תושב מקבל 2.25 נקודות בסיס, ותושבת עוד 0.5. התקרות של התרומות, היישובים, הנכות והמשמרות מתעדכנות כל שנה בחוברת הניכויים של רשות המסים.
איך הטווח נקבע
הבדיקה לא מחשבת מס. היא מסווגת את הסימונים שלך לאחת מארבע קבוצות, ולכל קבוצה טווח קבוע:
| קבוצה | מתי | הטווח המוצג |
|---|---|---|
| 1 | לא סומן אף אירוע, או שכר של עד 8,000 ₪ | נמוך או אפסי |
| 2 | סומן אירוע, בשכר של 8,000 עד 15,000 ₪ | 3,000 עד 7,500 ₪ |
| 3 | סומן אירוע, בשכר של 15,000 עד 25,000 ₪ | 8,000 עד 18,000 ₪ |
| 4 | סומן אירוע בשכר של מעל 25,000 ₪, נכות בשכר של 15,000 ₪ ומעלה, או תיק השקעות גדול עם אירועי מס | 20,000 עד 50,000 ₪ |
הטווחים נקבעו לפי הניסיון שלנו בתיקי החזר מס. בשכר נמוך, נקודות הזיכוי מכסות את רוב המס, ולכן גם כשיש עילה, לרוב אין מה להחזיר. בשכר בינוני כבר משלמים מס, אבל ההחזר מוגבל. בשכר גבוה המס החודשי כבד, ולכן עילה אחת מספיקה להחזר משמעותי.
הטווחים הם סדר גודל לכל 6 השנים יחד, לא חישוב אישי. הסכום האמיתי נקבע רק מתוך טופסי 106 של כל שנה.
איך מגישים בקשה להחזר מס
- טופסי 106. טופס לכל מעסיק ולכל שנה. הטפסים של שנה מסוימת מגיעים בדרך כלל לקראת אפריל של השנה שאחריה.
- אישורים לעילות. אישור זכאות לתואר, תעודת שחרור, קבלות על תרומות, טופסי 867 מהבנקים, אישור תושבות מהרשות המקומית.
- טופס 135. בקשה נפרדת לכל שנת מס. ההגשה מקוונת באתר רשות המסים, כולל צירוף המסמכים, או ידנית בפקיד השומה.
- ההחזר. רשות המסים מחזירה בתוך שנה מהגשת הבקשה, או שנתיים מתום שנת המס, המאוחר מביניהם. הסכום מוחזר צמוד למדד ובתוספת ריבית של 4% לשנה.
כלל אצבע: איזו שנה לבדוק קודם
שנה עם מעבר עבודה, חודשים בלי עבודה או שני מעסיקים בו זמנית היא השנה שבה הניכוי החודשי טועה הכי הרבה. למשל, מי שעבד רק שישה חודשים בשנה, המס בחודשים האלה נוכה כאילו השכר נמשך כל השנה.
השנה הוותיקה ביותר בחלון, 2020, נסגרת ב-31/12/2026.מה הבדיקה לא עושה
- לא מחשבת את המס שלך. הטווח נקבע לפי קבוצת הסימונים, לא לפי השכר והמס בפועל.
- לא מגישה בשבילך. הבקשה מוגשת בטופס 135, עם טופסי 106 והאישורים.
- לא מתאימה לכל אחד. טופס 135 לא מיועד למי שיש לו הכנסה מעסק, לבעל שליטה, למי שביקש פריסת פיצויים קדימה, למי שיש לו רווח הון שאינו מניירות ערך סחירים, או למי שסחר בפלטפורמה זרה בלי ניכוי מס. במצבים האלה מגישים דוח שנתי מלא, טופס 1301.
- לא בודקת אם ייווצר חוב. בקשה להחזר יכולה גם להסתיים בחוב, למשל כשהיו כמה מעסיקים בלי תיאום מס.
שאלות נפוצות
כמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר מס?
מי זכאי להחזר מס?
איך מגישים בקשה להחזר מס?
תוך כמה זמן מקבלים את ההחזר?
כמה שווה נקודת זיכוי?
האם הבדיקה כאן היא החזר המס עצמו?
מילון מונחים
- טופס 106
- סיכום שנתי של השכר והמס שנוכה, שהמעסיק מוסר לכל עובד.
- טופס 135
- הבקשה להחזר מס של מי שאינו חייב בדוח שנתי.
- טופס 101
- הטופס שהעובד ממלא אצל המעסיק, ולפיו נקבעות נקודות הזיכוי בניכוי החודשי.
- נקודת זיכוי
- סכום קבוע שמופחת מהמס בכל חודש.
- תיאום מס
- אישור מרשות המסים שמחלק את המדרגות בין כמה מעסיקים או הכנסות.
- טופס 1301
- דוח שנתי מלא, למי שחייב בדוח או שאינו מתאים לטופס 135.
להמשך
© 2026 פנסיותר® · אביחי אלקיים. פנסיותר® הוא סימן מסחר רשום (מס' 377271). הקוד, מבנה החישוב, הטקסטים והעיצוב של המחשבון מוגנים בזכויות יוצרים. אין להעתיק, לשכפל או להטמיע אותם, כולם או חלקם, ללא אישור בכתב. שימוש ללא אישור עלול לחשוף לתביעה לפי חוק זכות יוצרים, התשס"ח-2007, ופקודת סימני מסחר.
- רשות המסים: בקשה להחזר מס, טופס 135, ומדריך בקשת החזר מס.
- רשות המסים: חוברת הניכויים החודשית 2026 (נקודות זיכוי, תרומות, יישובים מזכים, משמרות).
- פקודת מס הכנסה, סעיפים 9(5), 10, 11, 39א, 40ג, 40ד, 46, 159א ו-160.
- מבקר המדינה, דוח 7336-15: מס עודף ששילמו מי שאינם חייבים בהגשת דוח, 2016 עד 2019.
- כל-זכות: החזר מס הכנסה.